Тема дипломной работы: Управление ресурсной базой коммерческого банка ПАО "Сбербанк" в условиях санкций

Актуальность темы заключается в том, что каждый банк стремится к тому, чтобы иметь качественную ресурсную базу, высокую степень ликвидности и прибыли от своей деятельности. Особенно данный вопрос актуальным в условиях санкций.Поэтому связи с этим ставятся задачи:

Содержание

Введение 2

1.Теоретические аспекты ресурсной базой банка 5

1.1.Понятие, сущность, основные элементы ресурсной базы
банка 5

1.2.Собственный капитал банка и привлеченные ресурсы
коммерческого банка 10

2.Анализ и оценка ресурсной базы коммерческого банка 25

2.1.Характеристика банка ПАО «Сбербанк». 25

2.2.Анализ и оценка качества ресурсной базы банка 38

2.3.Разработка рекомендаций по совершенствованию структуры
ресурсной базы коммерческого банка 53

Заключение 59

Список используемой литературы. 63

Введение

Для того чтобы банк успешно функционировал на рынке банковских продуктов и услуг, он должен иметь хорошо сформированную ресурсную базу, позволяющую ему вести свою деятельность. Для этого он должен активно вести свои банковские операции, формировать собственный капитал, а также привлекать капитал клиентов. Все это будет влиять на общую эффективность и рентабельность его деятельности.
Ресурсная база банка должна иметь высокий уровень ликвидности, что обеспечивает банку его платежеспособность и финансовую устойчивость. Поэтому структура ресурсов должна быть адекватной.
Актуальность темы заключается в том, что каждый банк стремится к тому, чтобы иметь качественную ресурсную базу, высокую степень ликвидности и прибыли от своей деятельности. Особенно данный вопрос становится актуальным в условиях санкций.
Объект работы – ПАО «Сбербанк».
Предмет работы – экономические отношения, связанные с ресурсной базой банка.
Цель работы – на основании раскрытия теоретических аспектов управления ресурсной базой кредитной организации проанализировать основные тенденции развития ресурсной базы ПАО «Сбербанк».
В связи с этой целью ставятся задачи:
1. раскрыть теоретические основы управления ресурсами коммерческого банка
2. изучить состав и структуру ресурсной базы ПАО «Сбербанк» в условиях санкций
3. разработать предложения по совершенствованию системы управления ресурсами ПАО «Сбербанк».
Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка используемой литературы и приложения.
В первой главе рассматриваются теоретические аспекты управления ресурсами банков.
Во второй главе проводится анализ системы управления ресурсной базой ПАО «Сбербанк».
Для раскрытия темы были использованы материалы по банковскому делу и ресурсы Интернет.
Данная тема хорошо проработана в таких трудах, как Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность, Белоглазова Б.Н. Банковское дело, Белотелова Н.П. Деньги, кредит, банки, Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции, Колесникова В.И. Банковское дело, Коробова Г.Г. Банки и банковское дело, Лаврушина О.И., и др.
 
1.Теоретические аспекты ресурсной базой банка

1.1.Понятие, сущность, основные элементы ресурсной базы банка

Любая кредитная организация обладает денежными средствами, ценными бумагами и обязательствами, которые в совокупности своей называются ресурсами.
Лаврушин О.И. дает следующее определение ресурсной базы банка: ресурсная база кредитной организации – это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении и используемых для осуществления активных операций [24, c.69].
Ресурсы коммерческих банков (банковские ресурсы) включают в себя уставный капитал и разные банковские фонды, привлеченные средства от осуществления пассивных операций [12, c.77].
Структура ресурсов коммерческого банка зависит от типа и вида его специализации и масштаба деятельности, от особенностей своей деятельности, от состояния банковского рынка.
Собственный капитал согласно Лаврушину О.И. – это различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет [24, c.70].
Структура ресурсов банка включает [4, c.102]:
1.собственные ресурсы
-уставный капитал
-добавочный капитал
-фонды банка (резервный, фонд накопления)
-другие фонды
-прибыль
-амортизация
-резервы.
2.привлеченные ресурсы
- средства физических и юридических лиц;
- привлеченные межбанковские средства;
- другие привлеченные ресурсы.
Собственные средства банка включают в основном уставный капитал, фонды и прибыль [9, c.46].

Рисунок 1 – Классификация финансовых ресурсов банка [8]

Таким образом, депозиты являются основой, без которой финансовые ресурсы банка не могут нормально формироваться.
Следующий показатель ресурсов – это доходы банка. Они формируются из оплаты за оказание платежных услуг, процентов по кредитам и оплаты посреднических услуг в фондовых операциях [5, c.93].
Отдельно формируется страховой фонд банка – это обязательное отчисление, которое определяется законодательством.

Рисунок 2 – Источники доходов коммерческого банка [30]

Ресурсы банка включают в себя в большом объеме заемные средства в том числе средства от других банков, долговые обязательства, финансовые инструменты. Данные статьи ресурсов являются отдельным направлением поступления у банка, что включает краткосрочные, долгосрочные заемные средства [2, c.21].
Таким образом, ресурсы банка – это ресурсы, необходимые для выполнения им своих текущих активных и пассивных операций.
Чтобы банк мог активно работать на рынке, привлекать клиентов и получать прибыль, нужно улучшать производимые им активные и пассивные операции, поскольку они приносят ему доход. Далее он уже может размещать имеющиеся свободные денежные средства. Все это нужно, чтобы повысить прибыль.
От качества ресурсной базы, степени и уровня ее ликвидности зависит достаток дохода банка.
Привлеченными ресурсными средствами каждого банка могут выступать вклады физических и юридических лиц. Поэтому для эффективного осуществления своей деятельности нужно создать грамотную политику по формированию средств.
Выделим следующие элементы управления ресурсной базой коммерческого банка [1, c.11]:
- анализ экономической ситуации в стране (динамики объемов привлеченных средств на рынке, определения тенденций и построения прогнозов);
- изучение депозитной политики кредитных организаций на рынке банковских услуг (изучение процентных ставок и предлагаемых вкладов конкурентов);
- построение модели связи между объемами свободных денежных средств населения и экономическим развитием страны.

Рисунок 3 – Факторы формирования ресурсной базы банка [9]

Управление привлеченными банковскими ресурсами является главной деятельностью по формированию и оптимизации ресурсной базы коммерческого банка, которая направлена на поддержание необходимого уровня ликвидности.
Управление привлеченной ресурсной базой банками имеет собственные задачи и цели. Основной целью по управлению этими ресурсами является цель:
- обеспечить банк необходимыми для реализации его текущей деятельности объемами ресурсов;
- найти и привлечь максимальное устойчивые ресурсы (имеется в виду – имеющие более низкую степень риска для банка);
- наладить долговременные взаимоотношения с банковскими клиентами.
Данные цели, прежде всего, сориентированы на то, чтобы сформировать качественную ресурсную базу банков, обеспечить их устойчивое развитие.
Мониторинг и контроль ресурсной базой банка включает:
1) планирование пассивных операций по привлечению средств банковских клиентов;
2) составление прогнозов по привлеченным ресурсам;
3) регулирование банковских операций;
4) контроль пассивных операций;
5) управление депозитами клиентов.
Выполнение поставленных задач управления средствами требует от банков формирования механизма управления ресурсами.

Рисунок 4 – Обеспечение ресурсами коммерческого банка [8]

Таким образом, метод управления банковскими ресурсами подразумевает метод влияния на привлекаемые ресурсы и взаимоотношения в процессе их формирования для целей. Здесь главным образом выделяют свод административных и экономических методов.