Тема дипломной работы: СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ на примере ПАО «Сбербанк России»

Содержание

Введение

1 Теоретические основы кредитования физических лиц к коммерческом Банке

1.1 Сущность, формы и классификация кредита

1.2 Особенности кредитования физических лиц

1.3 Оценка кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке

2 Анализ системы кредитования физических лиц в ОАО «Сбербанк России»

2.1 Финансово-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк России»

2.2 Оценка кредитования физических лиц в отделении №1791 г. Ханты – Мансийск ОАО «Сбербанк России»

3 Пути совершенствования системы кредитования физических лиц в ОАО «Сбербанк России»

Заключение

Список использованных источников

Приложение А

Приложение Б

Библиографический список

 1-6 стр.

Актуальность исследуемой темы. Развитие рыночных отношений в нашей стране ведет к совершенствованию финансовых взаимоотношений между всеми  участниками. И одной из таких форм, получающих в последние годы все большее  развитие, являются   кредиты.  Стабилизация  экономической ситуации в стране, накопление банками  достаточного объема финансовых средств, позволяет развивать различные направления кредитования на условиях, все более приемлемых для   заемщиков. Основными условиями  существования  кредита  являются несовпадение  во времени  индивидуальных  кругооборотов и  оборотов  производственных фондов отдельных товаропроизводителей. Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит  к  образованию  временно свободного денежного капитала. Поскольку временно свободный денежный  капитал  накапливается  и не  приносит  прибыль, то возникает противоречие между свободными (неподвижно лежащими денежными капиталами) и природой капитала как стоимости, находящейся  в непрерывном движении и приносящей  прибавочную  стоимость (прибыль). Это противоречие  разрешается  посредством  кредита, когда владелец  денежных капиталов отдает их другому лицу в ссуду. Денежный  капитал, переданный  в  ссуду, выступает  в  качестве  ссудного  капитала. Кредит в  рыночной   экономике  имеет  достаточно  большое  значение. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, т.е. превращения прибыли в дополнительные производственные фонды, что ведет к концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства. Однако в дополнительных финансовых ресурсах, привлекаемых в  форме  кредита, могут нуждаться не только предприятия и организации. Население   также достаточно часто сталкивается с ситуацией, когда у него не хватает  свободных финансовых ресурсов  для  приобретения  дорогостоящих  товаров:  электронной  и  бытовой  техники, дорогой  одежды  и   т.п.  И  здесь  большое  значение  для  удовлетворения  потребительских нужд  имеет  потребительский  кредит. Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности, предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший кредит, старается  не менять  место  работы  как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами как честное и добросовестное лицо для дальнейших связей.  Потребительский кредит имеет большое значение как для торговых  предприятий, так как ведет к росту объема реализации  товаров, так  и  для  коммерческих банков, так как  обеспечивает  рост  кредитного  портфеля. Актуальность темы  заключается  в  том, что потребительский кредит является выгодным для  потребителей, розничной торговли, производителей и банков. Объектом исследования является коммерческий банк ОАО «Сбербанк России»», осуществляющий потребительское кредитование. Предметом данного исследования экономические отношения по поводу кредитования физических лиц  в коммерческом банке. Цель выпускной квалификационной работы - на основе анализа системы кредитования физических лиц в ОАО «Сбербанк России» Ханты – Мансийское отделение, выявить проблемы потребительского кредитования  физических лиц и предложить  пути их решения.  Для реализации этой цели в работе ставятся следующие задачи:

1. выделить Особенности кредитования физических лиц;




2. проанализировать Кредитные продукты ОАО «Сбербанк России» отделение г. Ханты  - Мансийск;




3. провести Анализ системы кредитования физических лиц в ОАО «Сбербанк России», тем самым, выявив проблемы;




4. предложить пути совершенствования системы кредитования физических лиц в ОАО «Сбербанк России».

Методологическая основа исследования при написании квалификационной работы автором были использованы фундаментные труды отечественных и зарубежных авторов, статьи публикации, а также аналитические материалы банка. Работа  состоит  из введения, двух глав  и  заключения, список использованной литературы и приложение. Первая глава является теоретической и описывает сущность, виды и значение кредитования физических лиц В первой главе рассматривается состояние рынка потребительского кредитования на современном этапе развития, рассматриваются  его  функции, принципы и формы кредитования; изучается необходимость банковского кредита. Вторая глава является практической, материал которой собран студенткой при прохождении практики в ОАО «Сбербанк России», посвящена анализу системы и путям совершенствования  кредитования физических лиц на примере ОАО «Сбербанка России» отделение в городе Ханты - Мансийск. В работе использованы статистические, расчетные инструменты исследования, Результаты исследования оформлены в виде  таблиц, схем, диаграмм.  Информационная база выпускной квалификационной работы представлена законодательными и нормативными актами РФ, учебной литературой и данными из периодических изданий, посвященными исследуемому вопросу. Практическая значимость представляется высокой, так как автором выявлено множество проблем кредитования в данной кредитной организации и предложил конкретные, обоснованные рекомендации по их решения. Кроме того в работе дан прогноз кредитного портфеля банка в отделении г. Ханты – Мансийска до 2016 года.

1 Теоретические  аспекты  кредитования  физических лиц  в  коммерческом банке

1.1 Сущность, формы  и  виды  банковского  кредитования

Экономической  основой появления  и  развития  кредитных отношений  является  формирование  ссудного  капитала.  Ссудный  капитал – это денежный капитал, предоставляемый в ссуду, приносящий процентный доход и обслуживающий кругооборот функционирующего капитала [1, с.304].   Источником  формирования ссудного  капитала выступают  временно  свободные денежные средства  государства, юридических и  физических лиц, на  добровольной  основе передаваемые финансовым посредникам для  последующей  капитализации и  извлечения прибыли.    Определение  кредита  дается  как  законодательными документами, так и различными авторами. Гражданский кодекс дает следующее определение кредита: «Кредит - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в раз мере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по нему» [2]. В отличие от  классической  концепции происхождения, сущности  и  функции денег, признанной большинством  европейских  экономистов, научные  школы  в  области  теории  кредита представлены  принципиально  разными  подходами  к  исследованию   этой  экономической  категории.  Между  тем  кредит  имеет  свою сущность  или  главный   родовой  признак, отличающий  его  от  других категорий. Сущность кредита  обусловлена   содержанием  тех   экономических процессов, которые  происходят при  возникновении  кредитных отношений  общества [3, с.98]. В простом обмене товаров одного вида на товары других видов потенциально содержатся все формы стоимости, включая то­варную, денежную и кредитную. Однако денежная форма появ­ляется только в условиях развитых товарно-денежных отноше­ний. Между тем взаимное доверие кредитодателей и должников возникает на  стадии простого обмена товаров. Пример тому — предоставление в долг излишков мяса или рыбы одним племенем другому. Это значит, что кредит начинает движение в не­драх первобытно-общинного способа производства и истори­чески предшествует возникновению денежной формы стоимос­ти, т.е. денег. На эту особенность указывают отечественные экономисты О.И. Лаврушин и Ю.П. Савинский, подчеркиваю­щие исторический приоритет кредита по отношению к деньгам. Подобный вывод нельзя признать случайным, так как он осно­вывается на акцентировании исключительной роли взаимного доверия субъектов кредитных отношений, без которого их раз­витие невозможно. В современной мировой науке не содержится классического определения сущности кредита как категории рыночной эконо­мики. В «Капитале» К. Маркс охарактеризовал сущность креди­та как ссудного капитала. Действительно, в банках концентри­руются разрозненные денежные средства общества, которые объединяются в широкомасштабные ресурсы, принимающие форму банковского капитала. Этот капитал поступает в круго­оборот индивидуальных капиталов предпринимателей, расши­ряя рамки производства и реализации товаров, пользующихся рыночным спросом. Однако марксистское определение акцен­тирует внимание только на роли кредита в капитализации эко­номики. Американские экономисты характеризуют кредит как това­ры и деньги, предоставляемые в долг. Простота этого определе­ния адресуется всему американскому обществу, где существует более 10 000 различных специализаций трудовой деятельности. В этом определении находят отражение главный родовой при­знак кредита - предоставление ценностей в долг, а также фор­мы кредита - товарная и денежная. Одна из трактовок кредита - его определение как известной степени доверия кредитодателя к кредитополучателю. В этой трактовке подчеркивается императивно доверительный харак­тер взаимоотношений участников кредитных сделок, но тоже не раскрывается сущность кредита.
--------------------------------------------------------------------------------------------------

 27-32 стр

1.3 Методики  оценки  кредитоспособности физических лиц

  Оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи , личностных характеристик, изучении кредитной истории. Можно выделить три основных метода оценки кредитоспособности физического лица, которые учитывают названные факторы: а)    скорринговая оценка; б)   изучение кредитной истории в)    оценка на основе финансовых показателей платежеспособности. На сегодняшний день известно достаточно много методик кредитного скоринга. Одной из самых известных является модель Дюрана. Дюран определил группы факторов, позволяющих максимально определить степень кредитного риска. Также он определил коэффициенты для различных факторов, характеризующих кредитоспособность физического лица: Пол: женский (0.40), мужской (0) Возраст: 0.1 балл за каждый год свыше 20 лет, но не больше чем 0.30 Срок проживания в данной местности: 0.042 за каждый год, но не больше чем 0.42 Профессия: 0.55 – за профессию с низким риском; 0 – за профессию с высоким риском; 0.16 – другие профессии Финансовые показатели: наличие банковского счета – 0.45; наличие недвижимости – 0.35; наличие полиса по страхованию – 0.19 Работа: 0.21 – предприятия в общественной отрасли, 0 – другие Занятость: 0.059 – за каждый год работы на данном предприятии Также он определил порог, перейдя который, человек считался кредитоспособным. Этот порог равен 1.25. Т.е. если набранная сумма баллов больше или равна 1.25, то потенциальному заемщику выдается испрашиваемая им сумма. Основным недостатком скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц является то, что она очень плохо адаптируема. А используемая для оценки кредитоспособности система, должна отвечать настоящему положению дел. Например, в США считается плюсом, если человек поменял много мест работы, что говорило о том, что он востребован. В СССР наоборот – данное обстоятельство говорило о том, что человек либо не может ужиться с коллективом, либо это малоценный специалист, а соответственно повышается вероятность просрочки в платежах. Другим примером различия весовых коэффициентов может служить то, что если в СССР наличие личного автомобиля говорило о хорошем финансовом положении заемщика, то сейчас это наличие практически ни о чем не говорит. Таким образом адаптировать модель просто крайне необходимо, как для разных периодов времени, так и для разных стран и даже для разных регионов страны. Для адаптации скоринговой модели оценки кредитоспособности физических лиц специалисту необходимо проделывать путь, подобный тому, что проделал Дюран. Т.е. специалисты, которые будут заниматься такой адаптацией должны быть высоко квалифицированными, а значит и очень высокооплачиваемые. Это должны такие люди, чтобы они были в состоянии оценить текущую ситуацию на рынке. Результатом такого рода проделанной работы будет набор факторов с весовыми коэффициентами плюс некий порог (значение), преодолев который человек, обратившийся за кредитом, считается способным погасить испрашиваемую ссуду плюс проценты. Полученные результаты являются по большей части субъективным мнением и, как правило, плохо подкрепленные статистикой (статистически необоснованные). Как следствие всего этого, полученная модель не в полной мере отвечает текущей действительности. Финансовым результатом такого подхода будет то, что в процентной ставке кредитования предлагаемой банком большую долю будет занимать часть, покрывающая риск неплатежей.   Итак, основные недостатки скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц это: а) высокая стоимость адаптации используемой модели под текущее положение дел; б) большая вероятность ошибки модели при определении кредитоспособности потенциального заемщика, обусловленная субъективным мнением специалиста. Одним из вариантов решения вышепоставленной задачи является применение алгоритмов, решающих задачи классификации. Задача классификации – это задача отнесения какого-либо объекта (потенциальный заемщик) к одному из заранее известных классов (Давать/Не давать кредит). Такого рода задачи с большим успехом решаются одним из методов Data Mining – при помощи деревьев решений. Деревья решений – один из методов автоматического анализа данных. Получаемая модель – это способ представления правил в иерархической, последовательной структуре, где каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение. Пример дерева приведен на рисунке 2. Рисунок 2 -  Пример дерева решений

Сущность этого метода заключается в следующем: На основе данных, за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой из ситуаций, на основе которых строится дерево, заранее известен. В нашем случае должно быть известно, была ли возвращена основная сумма долга и проценты, и не было ли просрочек в платежах. При построении дерева все известные ситуации обучающей выборки сначала попадают в верхний узел, а потом распределяются по узлам, которые в свою очередь также могут быть разбиты на дочерние узлы. Критерий разбиения – это различные значения какого-либо входного фактора. Для определения поля, по которому будет происходить разбиение, используется показатель, называемый энтропия – мера неопределенности. Выбирается то поле, при разбиении по которому устраняется больше неопределенности. Неопределенность тем выше, чем больше примесей (объектов, относящихся к различным классам) находятся в одном узле. Энтропия равна нулю, если в узле будут находиться объекты, относящиеся к одному классу. Полученную модель используют при определении класса (Давать/не давать кредит) вновь возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита). При существенном изменении текущей ситуации на рынке, дерево можно перестроить, т.е. адаптировать к существующей обстановке. В США основной оценки кредитоспособности физического лица является изучение его кредитной истории, связанной с покупкой товаров в кредит в магазинах. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства и номер карты социального обеспечения. На основании этих параметров можно собрать данные у банков, организаций, выпускающих кредитные карточки, владельцев домов обо всех случаях неплатежа. Банк интересуют количество и размер платежей, их длительность, способ погашения просроченной задолженности. На базе этой информации составляют кредитную историю. Кроме кредитной истории в систему оценки американскими банками кредитоспособности физического лица входят следующие показатели: соотношение долга и дохода, стабильность дохода и продолжительность работы на одном месте, длительность проживания по одному адресу, размер капитала.  Для получения банками информации о кредитной истории физического лица в России по инициативе коммерческих банков создается специализированное бюро. Оценка кредитоспособности физического лица на основе финансовых показателей его платежеспособности  в России  в настоящее время только  начинает  развиваться.      В основе показателей платежеспособности лежат данные о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Например, Сбербанк России при выдаче единовременной ссуды рассчитывает платежеспособность индивидуального заемщика на базе данных о среднемесячном доходе за предшествовавшие шесть месяцев, который определяется по справке о заработной плате или налоговой декларации. Доход уменьшается на обязательные платежи и корректируется на коэффициент, который дифференцируется в зависимости от величины дохода (от 0,3 до 0,6). Чем больше доход, тем больше корректировка. Платежеспособность устанавливается применительно к сроку ссуды:   P = Д × К × I, (1)   где,   Р – платежеспособность на период; Д – среднемесячный доход; К – корректировочный коэффициент; I –  срок ссуды Размер ссуды и проценты не могут превышать уровень платежеспособности физического лица. Из этого соотношения определяется максимальный размер ссуды на период, который может быть выдан физическому лицу при данном уровне дохода.  Поскольку платежеспособность заемщика – физического лица не является единственным фактором и показателем его кредитоспособности, требуется дополнительная защита от кредитного риска при помощи поручителей, платежеспособность которых также рассчитывается. Обеспечением возврата ссуды может выступит и ликвидное имущество. Таким образом, потребительское кредитование является одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков. Получателями   потребительских кредитов  являются физические  лица, а  его  участниками кроме  получателей  и  коммерческих банков  также  могут  выступать предприятия  торговли  и  сферы  услуг.  Потребительское  кредитование  может  осуществляться  в   различных формах и  видах. При  этом  коммерческие  банки  используют  достаточно  традиционные схемы  осуществления  потребительского  кредитования.

--------------------------------------------------------------------------------------------

 39-40

 Исходя из полученных значений, видим, что каждый из оцениваемых нормативов лежит в установленных границах. Это говорит о том, что коммерческий банк соблюдает все требования Банка России. Его финансовое состояние находится под контролем.

Внутренняя методика включает также в себя оценку рисков и менеджмента. Однако проведение данных операций не представляется возможным в связи с тем, что необходимые для оценки данные не публикуются в открытый доступ.

Итак, на основе проведенного анализа можно сделать вывод, о том, что ОАО «Сбербанк России» имеет устойчивое финансовое положение. При расчетах были получены достаточно высокие оценки значения основных коэффициентов. По полученным результатам можно говорить о том, что «Сбербанком» выбрана правильная стратегия развития, которая позволяет добиваться высоких результатов.

Анализ консолидированных показателей портфеля кредитов и вкладов

В данной главе отчета проанализируем консолидированные показатели, а именно портфель кредитов и вкладов.

Таблица 5 Консолидированный портфель кредитов ОАО «Сбербанк России» 2011 – 2013 гг.

По данным таблицы 10 можно отметить, что выданные кредиты с 2012г. по 2013г. увеличились на 1821939 тыс.руб., что составляет 22,31%. Причиной стало увеличение кредитов, выданных юридическим лицам на 1071014 тыс.руб. С 2013 по 2014 год выданные кредиты так же увеличились на 1929574 (19,32%).

Рисунок 1 – Динамика изменения консолидированного портфеля кредитов ОАО «Сбербанк России» 2011 – 2013 гг. (тыс. руб.)

Ниже в таблице 6 представлен консолидированный портфель вкладов ОАО «Сбербанк России»

Таблица 6 Консолидированный портфель вкладов ОАО Сбербанк России 2011-2013 гг.

Рисунок - 2 Консолидированный портфель вкладов ОАО «Сбербанк России» 2011 – 2013 гг. (тыс. руб.)

 ----------------------------------------------------------------------------------------

Оценка кредитоспособности физических лиц в ОАО «Сбербанк России».

Система «Кредитная фабрика» функционирующая в ОАО «Сбербанк России» с 2011 года состоит из следующих этапов оценки кредитоспособности физического лица:

Первый этап. Проверка заемщика на минимальные требования, которым он должен соответствовать, что является условием предоставления продукта.

Второй этап. На основании данных Федеральной миграционной службы осуществляется подтверждение соответствия личности и представленных документов.

Третий этап.  Осуществляется подтверждение занятости и представленного уровня дохода на основании различных алгоритмов проверки, в том числе с использованием информации из внешних источников. Это федеральная налоговая служба и пенсионный фонд РФ.

Первичная оценка осуществляется непосредственно в точке кредитным инспектором. Заявка вводится в систему, дальше обработка происходит централизованно. Окончательное решение по кредиту принимается также централизованно, на уровне центра предкредитной обработки. Решение принимается либо автоматически, либо вручную андеррайтером — сотрудником центра.

В таблицах 17 и 18 приведены данные по просроченной задолженности кредитования физических лиц в Ханты - Мансийском отделении ОАО «Сбербанк России».

Таблица 17 – Просроченная задолженность по портфелю 2011 – 2013 гг.

Таблица 18 – Общая просроченная задолженность по кредитованию физических лиц 2011 – 2013 гг.

Из приведенных статистических данных следует, что в целом уровень просроченных кредитов в Ханты - Мансийском отделении ОАО «Сбербанк России» находится на низком уровне. В целом по банку просроченная задолженность находится на уровне 2,4 % за 2013 год. Однако можно наблюдать незначительный прирост уровня просроченной задолженности. В 2012 году она увеличилась на 0,04% , а за 2013 год достигла уровня 1,67%, прибавив 0,14%.

Анализируя кредитный портфель, можно считать, что выше уровень просрочки по потребительским кредитам без обеспечения и соответственно ниже по кредитам, которые имею обеспечение. 

2.3 Пути совершенствования системы кредитования физических лиц в ОАО «Сбербанк России»

В таблице 19 приведены проблемы потребительского кредитования, которые были выявлены в ходе проделанного анализа в параграфе 2.2.