Тема дипломной работы: Управление кредитными рисками в коммерческом банке

ВВЕДЕНИЕ. 5

ГЛАВА 1. АНАЛИЗ
БАНКОВСКИХ РИСКОВ.. 10

1.1 Понятие риска и его классификация. 10

1.2 Сущность и виды банковских рисков. 17

1.3 Система управления банковскими рисками. 19

1.4 Зарубежный опыт управления банковскими рисками. 21

ГЛАВА 2. СИСТЕМА
УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ.. 24

2.1 Сущность кредитного риска и его факторы.. 24

2.2 Виды кредитного риска и специфика управления
индивидуальным кредитным риском. 26

2.3 Формирование эффективной организационной структуры
кредитного учреждения в целях снижения кредитного риска. 42

ГЛАВА 3. ОЦЕНКА
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА В СИСТЕМЕ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА.. 44

3.1 Различные подходы к оценке кредитного риска. 44

3.2 Особенности Российской практики оценки
кредитоспособности заёмщика  45

3.3 Оценка кредитоспособности организации малого бизнеса и
физических лиц  53

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 60

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.. 68

Приложение 1. Классификация
банковских рисков. 72

Приложение 2.
Система  управления риском по кредиту. 74

Приложение 3.
Показатели анализа риска по кредиту. 77

Приложение 4. Функции и
подотчетность кредитных подразделений. 79

Приложение 5. Характеристика
методов вероятности дефолта. 81

Приложение 6. Характеристика
продвинутых подходов к оценке кредитного риска  84

 Актуальность
данной темы подтверждается тем, что риски – это основа банковского дела. Банки
имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируются и
находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

Целью данной выпускной квалификационной работы является способность
проанализировать теорию кредитного риска, выявить риски кредитных сделок при
кредитовании, возможные способы, с помощью которых можно максимально их
уменьшить.  

 Задачи этой выпускной квалификационной работы можно определить такие:

- следует сделать исследование основных факторов рисков кредитной
организации;

- рассмотрение основы и критериев классификации рисков;

- раскрытие способов анализа риска по кредиту;

- следует провести исследование главных методов предотвращения рисков по
кредиту;

- анализ выданных кредитов и рисков по ним;

- определение полноты и нужности формирования резервов по возникшим
убыткам процесса кредитования, для улучшения и стабилизации финансовой
деятельности кредитной организации.

ГЛАВА 1. АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
1.1 Понятие риска и его классификация
Существует тесная связь понятия риска с предпринимательской деятельностью. Чтобы у предпринимателя был успех в сложившихся условиях рыночной экономики, нужно способствовать внедрению технических новинок, а также применять нестандартные действия, но они в свою очередь усиливают риск. Поэтому нужно уметь делать оценку риска и управлять им, чтобы улучшить результаты и сделать их более эффективными на рынке.
Деятельность предпринимателя, как и банковская, содержит некоторую степень риска, за которую должен отвечать предприниматель, при этом выяснив характер и размеры риска.
В банковской деятельности под определением риск скрывается вероятность того, что предприниматель может потеряеть часть своих ресурсов, доходов и получит дополнительные расходы, в период осуществления финансовой и производственной деятельности.
Гранатуров. В.М. дает определение риска . Определений риска достаточно много в научной литературе. Понимать риск можно как вероятность опасности, неудачи. Если рассматривать риск как термин то получается перевод от итал. Risico – угроза, рисковать (объезжать что-то).
Определение, которое дает Даль, рисковать – идти на удачу, на дело которое, окажется неверным, пускаться на авось, когда отсутствует верный расчет, подверженность случаю, смелым действиям, располагая на счастливый итог.
Масленчиков. Ю.С. дает определение риска как действие, с помощью которого достигается красивая цель, которое связано с элементом опасности, потери, неуспеха.
ГЛАВА 2. СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
2.1 Сущность кредитного риска и его факторы
В банке, главным видом деятельности считаются кредитные операции. На рынке эти операции считаются доходными, но в них также преобладает большой риск. Кредитный риск является главным видом банковского риска. Кредитный риск возникает в связи с невыполнением определенных обязательств по кредиту перед банком .
Причины возникновения кредитного риска могут быть от осуществления определенных операций:
- кредитные операции;
- депозитные;
- операции по получению долговых ценных бумаг, векселей, акций по договору, по которому осуществляется займ;
- факторинговые;
- лизинговые.
Масштаб кредитного риска изменяется от определенных факторов:
- экономики, политики в стране (микро и макроэкономическое влияние);
- больших сумм, выданных маленькой группе заемщиков;
- кредитоспособности, видов заёмщиков, в зависимости от определенной собственности, их репутации;
- банкротство кредитополучателя;
- множество кредитов выданных клиентам, которые переживают трудности в финансовом положении;
- сосредоточенность банка на малоизученном кредитовании, к которому относится: лизинг, факторинг;
- множество привлекаемых клиентов, с небольшим объемом информации по ним;
- незаконные действия заёмщика, возможное мошенничество;
- распределение риска по кредиту, по разным направлениям;
- изменение политики банка по кредитованию;
- в зависимости от вида кредита, его размера.
ГЛАВА 3. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА В СИСТЕМЕ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА
3.1 Различные подходы к оценке кредитного риска
На сегодняшний день управление рисками по кредитным операциям является главным направлением для банков. Для того чтобы оценить риск по кредиту (Базель 2) рекомендует использовать два подхода для расчета.
Первый подход - измерение риска по кредиту за счет стандартизированного подхода.
Второй подход - измерение риска по кредиту за счет внутренних рейтинговых структур.
На сегодняшний день весомую долю кредитного портфеля определяют заемщики, у которых нет рейтингов от международных учреждений и поэтому создать подстраивающуюся систему анализирующую риск по кредиту с помощью первого подхода не очень легко. Исходя из этого, банковской системе России больше идет второй подход оценки риска по кредиту.
При применении внутренних рейтинговых структур, у банков появляется определенная проблема: выбрать методику для анализа риска. На основании второго подхода, чтобы проанализировать все параметры, нужно создать определенную математическую схему.
На сегодняшний день кредитными организациями России и другими экономически развитыми странами было создано и проверено многообразие математических схем для анализа риска по кредиту заемщиков банка. Все это позволило создать классификацию различных подходов, которая отображена в Приложении 5.
Несмотря на существующие подходы, появляются новые модели для анализа кредитоспособности заемщика с продвинутыми подходами. Эта модель включает главные подходы:
- статистический;
- нейронные сети;
- экспертный;
- нечетко-множественный.
Рассмотрим и проведем оценку новых подходов представленных в Приложении 6.