Тема дипломной работы: Управление денежными средствами в страховой организации ООО Росгосстрах

Введение…………………………………………………………………………..2

1.  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ

1.1 Понятие денежных средств, его сущность, анализ движения денежных средств и прогнозирование денежных средств…………………………………5

  1.2 Методы управления денежными средствами предприятия………...….14

  1.3 Система внутреннего контроля движения денежных средств…………20

2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОАО «РОСГОССТРАХ»

    2.1 Общая характеристика Филиала «Росгосстрах»………………………..23

    2.2 Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Росгосстрах»……………………………………………………………………...27

    2.3 Управление денежными средствами Филиала «Росгосстрах» в Сахалинской области……………………………………………………………33

3.  РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ ОАО «РОСГОССТРАХ»

3.1 Страховой рынок и перспективы развития…………………..…………42

    3.2 Мероприятия по финансовому оздоровлению ООО «Росгосстрах» …45

   3.3 Расчет экономической эффективности предлагаемых мероприятий…50  

Заключение………………………………………………………………………70

Список литературы…………………………………………………..………….71

.  Теоретические основы управления денежными средствами на предприятии

1.1 Понятие денежных средств, его сущность, анализ движения денежных средств и прогнозирование денежных средств.

Денежные средства предприятия – это средства в виде денег в кассе, на лицевых счетах в учреждениях банка, в аккредитивах, у подопечных лиц и пр.

Все поступления денежных средств предприятия могут расходоваться на приобретенные ценности, материалы, услуги, уплата налогов, заработная плата, на непредвиденные расходы.

Все платежи на расходы этих целей могут быть проплачены через банки – безналичным путем, так и наличными денежными средствами. Состоятельность предприятий, имеющих достаточное количество денежных средств, могут вовремя оплачивать свои текущие обязательства. Для организация также нужны резервные запасы денежных средств для уплаты непредвиденных расходов и внезапных выгодных инвестиций. Так же резервные запасы денежных средств могут привести к торможению оборотов средств, а при инфляции – к большим утерям денежных средств за счет обесценивания. По этой причине управление денежными средствами заключается не в том, чтобы накопить как можно больше денежных средств, а в желании планирования денег, в оптимизации запасов денег, чтобы к любому следующему платежу согласно обязательствам предприятия, ей было гарантировано поступление денежных средств от потребителей при сохранении необходимых резервов.