Тема отчета по практике: Особенности формирования ипотечных кредитов в России (на примере ЗАО «ВТБ24

Введение. 3

1 Общая характеристика финансово-экономической деятельности ЗАО «ВТБ 24»  6

2 Анализ финансовой деятельности ЗАО «ВТБ 24». 18

3 Анализ кредитных операций ЗАО «ВТБ 24». 28

Заключение. 37

Список литературы.. 38

Приложение А.. 40

Приложение Б. 42

Ипотека является наиболее распространенным видом финансовых операций в развитых странах. В ней участвует большинство населения страны и вложения средств в ипотечное кредитование строительства жилья можно отнести к наиболее ликвидным банковским активам.

Изучение проблемы жилищного кредитования в России становится все более актуальным на современном этапе в связи с тем, что наблюдается перепроизводство жилья по причине невозможности его сбыта из-за низкой покупательной способности населения.

Под системой ипотечного кредитования подразумевается сеть организаций и совокупность отработанных механизмов, которые обеспечили бы эффективное ипотечное кредитование. Эффективность функционирования системы в значительной степени зависит от уровня развития инфраструктуры, включающей регистрацию оборота недвижимого имущества, систему профессиональной оценки его стоимости, страховые компании, организации, действующие на вторичном рынке ипотечных ссуд, а также другие элементы.

Ставя задачу создания целостной рыночной системы ипотечного жилищного кредитования, ориентированной, в первую очередь, на использование эффективных стандартных финансовых механизмов, необходимо учитывать возможность применения таких схем жилищного финансирования, которые направлены на использование местных ресурсов и учитывают специфику отдельных регионов.

Для человека, решившего приобрести ипотечное жилье – это один из приемлемых вариантов получения крупных сумм на длительный период для решения проблем жилищного характера, для кредитующей организации – обеспечение стабильными поступлениями сумм дохода и гарантированный возврат кредита.

Для экономики ипотечное кредитование обеспечивает поступление постоянных инвестиций в сектор недвижимости, развитие строительной отрасли, решение проблем социального характера и рыночное взаимодействие со смежными отраслями экономики. В этом и заключается актуальность исследования.

Ипотечный кредит складывается из следующих параметров: размер процентной ставки, основная сумма кредита, кредитный срок. Все эти параметры зависят от денежной оценки предмета залога. Параметры, определяющие банковский кредит, находятся в прямой зависимости от финансовых рисков, которые, в свою очередь, могут возникать на различных этапах ипотечного кредита. К ним могут относиться следующие: ликвидный и кредитный риски, имущественный и риск процентной ставки.

На сегодняшний день существует большое количество разнообразных ипотечных кредитов, которые различаются схемами выдачи и характеристиками кредитов по ипотеке. К характеристикам ипотечных кредитов можно отнести: величину систематических платежей, годовую сумму обслуживания задолженности и сумма кредитной составляющей, остаточную сумму по кредиту, процент выплаты кредитной суммы. В банковском бизнесе ипотека – один из главных сегментов.

В зависимости от того, каким способом производится погашение ипотечного кредита, их можно разделить на аннуитетные, с меняющейся процентной ставкой, с фиксированным значением выплаты основного долга, кредиты, с так называемым «шаровым» взносом и кредиты индексируемые. При выборе того или иного способа ипотечного кредитования важнейшую роль играет степень эффективности операций по ипотеке для банков и доступность таких кредитов для потенциальных заемщиков

Банковский ипотечный кредит является целевой денежной ссудой, которую банк выдает заемщику на покупку недвижимого имущества на условиях возвратности, регулярной платности и с оформлением ипотеки на приобретаемый объект недвижимости в пользу банка.

 Анализируя ипотечное кредитование, можно сказать, что существует немалое количество его механизмов с учетом степени применимости этого механизма к реальности российского рынка. На сегодняшний день, наиболее распространенными в области банковского кредитования по ипотеке являются стандартный и аннуитетный кредиты. Такой факт обусловлен меньшим уровнем риска по сравнению с другими вариантами кредитов, но, применительно к российским условиям развития ипотечных кредитов, эти схемы наиболее эффективны.

Объектом исследования является ЗАО «ВТБ 24».

Предметом исследования являются особенности формирования ипотечных кредитов в России.

Цель работы – проведение анализа деятельности Банка в области ипотечного жилищного кредитования.

В соответствии с целью были поставлены следующие задачи:

- проведение финансового анализа деятельности банка;

- проведение анализа кредитных операций ЗАО «ВТБ 24».