Тема дипломной работы: Страхование ответственности и основные направления его развития.

Дипломная работа тема которой«Страхование ответственности
и основные направления его развития». -

Актуальность темы дипломной работы в том, что страхование
ответственности  помогает повышать
инвестиционный потенциал страны, способствует росту благосостояния нации за
счёт их безопасности, и решает проблемы социального и пенсионного обеспечения. 

Цель дипломной - изучить
страхование ответственности и основные направления его развития.

Для достижения данной цели были поставлены
следующие задачи:

- рассмотреть нормативно – правовые аспекты страхования
ответственности и основных направлений его развития;

- проанализировать организационно - правовую  и экономическую характеристику страховой
компании на примере СПАО «Ингосстрах»;

-  проанализировать
особенности страхования ответственности и основных направлений его развития на
примере СПАО «Ингосстрах»;

- сформулировать рекомендации и мероприятия по совершенствованию
страхования ответственности и основных направлений его развития. 

     Дипломная работа состоит из введения,
основной части (трех глав, включающих параграфы), заключения, списка литературы
и приложений. 

В первой главе мы рассмотрели Теоретические основы страхования
ответственности и основные направления его развития.

В первую
очередь мы обратились к истории страхования ответственности, то есть основным
её источникам

Развитие   страхования 
гражданской ответственности проходило достаточно быстро: в начале XX в.
в Германии  существовало до 40 различных
видов страхования ответственности; этот вид страхования развивался во Франции,
Бельгии, Англии, США и других странах.

Однако
наиболее интенсивное развитие началось, когда законодательством большинства
стран принцип имущественной ответственности причинителя вреда стал все шире
распространяться на случаи безвиновного причинения вреда. Это связано в
основном с использованием сложных машин, механизмов, технологических процессов,
которые могут причинить ущерб и при отсутствии вины их владельца.

В России в
1912 г. было осуществлено введение системы страхования ответственности
предпринимателей. Начиная с 1913 г., в России стало формироваться гражданское
законодательство о страховании автогражданской ответственности. 

Далее мы установили, что законодательное
определение понятия "страхование гражданской ответственности"
отсутствует, но исходя  из  ФЗ"Об организации страхового дела в
Российской Федерации", можно дать следующее определение страхования
гражданской ответственности:

     Гражданская ответственность - это
отношения по защите имущественных интересов указанных в договоре страхования лиц
на случай возникновения их ответственности по обязательствам, возникающим
вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в
случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам за счет
денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий
(страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. 

  Таким
образом, мы выяснили, что страхование ответственности представляет собой
самостоятельную сферу страховой деятельности. Весьма интересным представляется
один из вопросов в методологии страхования - о соотношении понятий
"страховой риск" и "страховой случай" применительно к
страхованию ответственности. А.П. Лебединов предлагает ввести в оборот понятие
"событие, имеющее признаки страхового случая". На практике
использование такой категории действительно снимает многие проблемы и в
известном смысле делает договор "чище" и "правильнее".
Ближе становится позиция: страховой риск - предполагаемое событие, на случай
наступления которого осуществляется страхование. 

Во втором пункте
первой главы также присутствуют  нормативно-правовые
основы страхования ответственности и основные направления его развития.

В России формируется трехступенчатая система страхового права:

● Гражданский и Налоговый кодексы РФ (общее законодательство);

● специальные законы о страховой деятельности;

● нормативные акты правительства и министерств в области
страхования.

Страхование ответственности основано на целом ряде законодательных
актов, а также на условиях, установленных в договоре стра­хования. Основными
видами гражданской ответственности на данный момент  можно 
назвать:

§  Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта

§  Страхование ответственности предприятий, эксплуатирующих источники
повышенной опасности

§  Страхование ответственности товаропроизводителей.

Страхование
гражданской ответственности владельцев автотранспорта. Данный закон принят 25
апреля 2002 года об обязательном страховании гражданской ответственности. Значимость
закона очевидна :

- возмещение
вреда причинённого жизни, здоровью и имуществу пострадавших в результате ДТП;

- прямое влияние
на развитие рынка страховых услуг;

-повышение
безопасности дорожного движения.

Страхование
ответственности предприятий, эксплуатирующих источники повышенной опасности.
Данный вид страхования относится к одному из видов экологического страхования и
в России является обязательным в соответствии с ФЗ о «О промышленной
безопасности опасных производственных объектов»

Страхование
ответственности товаропроизводителей предусматривает компенсацию вреда
причинённого их жизни, здоровью и имуществу.

  Во 2 главе мы
рассмотрели  Организационно - правовую  и экономическую характеристику страховой
компании  на примере СПАО «Ингосстрах»

СПАО «Ингосстрах» – крупная универсальная страховая компания, основной
участник страховой группы «ИНГО». Относится к категории системообразующих
российских страховых компаний.

     C 2004 по 2014 год «Ингосстрах» стабильно
удерживал место в тройке крупнейших страховщиков и перестраховщиков России.

     Компания имеет около 100
филиалов и представительств, расположенных в 77 регионах РФ. Головной офис
компании находится в Москве.  

  Нами собрана
и проанализирована информация деятельности СПАО «Ингосстрах» по основным
экономическим показателям, взятым из бухгалтерской отчетности страховщика за
2016

2018гг.

Она представлена на 3 диаграммах:

Динамика
стоимости активов страховой компании СПАО «Ингосстрах» за 2016-2018 гг

В целом мы
видим положительную динамику 2018 г по соотношению с 2016 г.Активы увеличились.
Большее влияние на это оказало увеличение денежных средств и эквивалентов в
2018 г.Также увеличились депозиты и размещённые средства.Финансовые активы
увеличились в 2016 году.Деб.задолженность по сравнению с 2016 годом увеличилась
в 2018 году.Займы и прочие размещённые средства в 2018 году увеличились
.Осн.средства в 2018 г составили больше,чем в 2016 

  Динамика
стоимости обязательств и капитала страховой компании СПАО «Ингосстрах» за
2016-2018 гг.

В общем мы видим преобладание 2018 года над
2016.Это проявляется в основном во всех показателях кроме обязательств, устойчивого
и резервного капитала ,здесь же мы не наблюдаем изменений за период 2016 и 2018
года в уставном капитале,а в резервном капитале,что в 2016,что в 2018
одинаковое значение. 

Динамика финансовых результатов СПАО
«Ингосстрах» за 2016-2018 гг.

В общем мы видим преобладание 2018 г над 2016
это можно увидеть в таких показателях как нераспределенная
прибыль,капитал,резервы,кредиторская задолженность,займы и другие привлёчённые
средства 

Далее мы рассмотрели наиболее
распространенную динамику количества договоров страхования ответственности  в СПАО «Ингосстрах» по виду  гражданской ответственности владельцев транспортных
средств и страхование ответственности, кроме страхование ответственности
владельцев средств  транспорта.

На данной таблице мы можем увидеть явное преобладание договоров
страхования в 2016 году над 2018 годом. Это связано с частыми случаями ДТП. Проанализируем
данные по полученным результатам страхования гражданской ответственности
владельцев транспортных средств за 2016-2018 гг.

В 2018 году количество действующих договоров страхования составило
169,245,а это на -88,591 меньше, чем в 2016 году, то есть (-34%).

Заключенные договора страхования в 2016 году превысили количество
заключенных договоров в 2018 году,а это на 
96 229  меньше ,иными словами
(-37%).

Заявленные страховые случаи в 2018 году составили 1,174,а это меньше чем
в 2018 году на -1 660 или (-59%).

Урегулированные страховые случаи в 2016 году на предприятии составили
3,780,а в 2018 году 3,104,что на – 676 меньше, чем в 2016,либо же(-18%).

Отказы в страховой выплате в компании в 2018 году составили 203,а в 2018
году 508,что на -305 меньше ,или (-60%).

В следующей таблице представлены результаты
скачкообразного характера,т.к:

В 2018 году количество заключённых договоров
составило 234 956,а в 2016 году 159 221,что на – 224,265 шт. меньше
2016 года  (-48%).

В 2018 году количество заключённых договоров страхования составило
239 060,а в 2016 году 471 337,что на -232,337шт. меньше  чем в 2016 году,или же (-2,32%).

Заявленные страховые случаи в 2018 году составили 5 339 шт.,а в
2016 2,391,что на 2,948 шт. больше, чем в 2016 году(123%)

Урегулированные страховые случаи в 2018году имели количество как  4 583,а в 2016 2,164 шт., что на 2,419
больше, чем в 2016 году, либо же (111%)

Отказы в выплатах страховой компанией в 2018 году составили 964 шт., что
на 710 шт. больше, чем отказов в 2016 году, или (279%) – 14 слайд

В третьей главе мы сформулируем основные проблемы страхования
ответственности и предложили мероприятия по совершенствованию этого вида
страхования. Хотя мы анализировали развитие данного вида в одной страховой
компании, данные проблемы касаются страхования ответственности в целом также
сформулированы мероприятия, которые помогут развитию страхования
ответственности в дальнейшем.

Среди проблем основными можно назвать:   

  - Фактор, который сдерживает
развитие страхования всех видов ответственности предприятий дающий практически
полное отсутствие детально разработанной законодательной базы.

  - Проблема отраслевой
классификации, а именно – проблема выделения страхования  гражданской ответственности в самостоятельную
отрасль страхового дела.

  - Демпинг со стороны
страхователей - отсутствие должной модели залогового страхования.

  - Проблема финансового
обеспечения полноценного функционирования системы.

Среди мероприятий по совершенствованию
данного вида можно назвать такие как:

- Усовершенствование данной проблемы
страхование гражданской ответственности по страхованию гражданской ответственности
арендаторов  в отдельный вид страхования
со своими распоряжениями и устоями.

- Проблему демпинга со стороны
страхователей — юридических лиц частично возможно решить, если страховые
компании при страховании корпоративных клиентов будут решать вопросы о
страховой защите с владельцами бизнеса.

- Построение наиболее эффективной системы
залогового страхования, которая отвечала бы экономическим и правовым интересам
всех участников — страховой компании, коммерческого банка и заемщика.

-  Обязательства исполнительных органов
власти в полном объеме осуществлять свои обязанности по закону «О медицинском
страховании граждан» и создать здоровую конкуренцию на рынке страхования,
которая должна привести к повышению качества медицинских услуг. – 

         В процессе написания дипломной  работы была
собрана и проанализирована информация из разных источников, включающих как
научную литературу, так и материалы  страниц
 в сети Интернет.

Результатом нашей работы можно назвать
несколько конкретных выводов, что страхование ответственности занимает
важнейшее место в системе защиты имущественных интересов граждан и
хозяйствующих субъектов.

             При страховании гражданской
ответственности выигрывает не только страхователь. Это страхование призвано
обеспечивать также интересы пострадавших третьих лиц. Если владелец автомобиля,
врач, юрист, предприятие, застраховавшие свою гражданскую ответственность,
нанесли случайно вред личности или ущерб имуществу третьих лиц, то страховая
организация возместит им убыток, нанесенный страхователями, застрахованными от
ответственности лицами.

              Хотелось бы отметить, что
страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств
является социально значимой сферой, важной для государства. Эта важность
заключается в том, что в связи с увеличивающимся с каждым годом числом
транспортных средств и, как следствие, увеличением числа ДТП, количество
пострадавших в них растет.

 Также
следует сказать, что поставленная цель, а именно изучить страхование ответственности и основные
направления его развития была нами достигнута и решены
обозначенные задачи, такие, ка

-  изучили теоретические основы
страхования ответственности и основные направления его развития;

 - рассмотрели нормативно –
правовые аспекты страхования ответственности и основных направлений его
развития;

 - проанализировали организационно
- правовую  и экономическую
характеристику страховой компании на примере СПАО «Ингосстрах»;

 - 
проанализировали особенности страхования ответственности и основных
направлений его развития на примере СПАО «Ингосстрах»;

 - сформулировали рекомендации и
мероприятия по совершенствованию страхования ответственности и основных
направлений его развития.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………………. 4
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ………………………………………………………………………..

8
1.1 Теоретические основы страхования ответственности и основные направления его развития……………………………………………………..
8
1.2 Нормативно – правовые основы страхования ответственности и основные направления его развития………………………………………...
22
ГЛАВА 2 СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ…………………………………………………..
33
2.1 Организационно - правовая и экономическая характеристика страховой компании на примере СПАО «Ингосстрах»………………………..
33
2.2 Анализ страхования ответственности и основных направлений его развития на примере СПАО «Ингосстрах»………………………………………
45
ГЛАВА 3 РЕКОМЕНДАЦИИ И МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ И ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ ЕГО РАЗВИТИЯ………………………………….

58
3.1 Рекомендации и мероприятия по совершенствованию страхования ответственности и основные виды его направления…………………………..
58
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………………… 66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………………... 68
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………………… 71