Тема магистерской диссертации: ОСОБЕННОСТИ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

СОДЕРЖАНИЕ

Необходимость развития и совершенствования системы ПОД/ФТ, в настоящий момент вызывает интерес у многих исследователей развития государственной политики, экономистов и различных экспертов. Выбор сферы финансов обусловлен тем, что данная сфера очень глубоко входит в жизнь каждого человека. И от того, каким образом проводится механизм управления различными направлениями деятельности внутри сферы, решается вопрос в целом эффективного и своевременного развития отрасли необходимым реалиям жизни.
Для достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи:
1) раскрыть подходы к понятию, цели и инструменты ПОД/ФТ;
2) проанализировать механизм и модели легализации незаконных доходов;
3) охарактеризовать участников системы ПОД/ФТ;
4) охарактеризовать концепцию национальной стратегии ПОД/ФТ;
5) проанализировать характер мероприятий в сфере ПОД/ФТ;
6) привести классификацию (типологию) легализации доходов;
7) выделить направления совершенствования системы ПОД/ФТ;
8) сформулировать рекомендации прикладного характера по эффективности системы ПОД/ФТ.
В связи с поставленной целью и задачами далее необходимо выделить объект исследования: система ПОД/ФТ.
Предметом исследования являются подходы и направления по совершенствованию системы ПОД/ФТ.
Вопрос совершенствования системы ПОД/ФТ, исследуемый в настоящей работе, выделяет основную гипотезу исследования, которая заключается в следующем: мы предполагаем, что эффективность совершенствования ПОД/ФТ воздействует на общее развитие и устойчивость финансовой ситуации в государстве, а также на повышение самого статуса государства.
Степень разработанности темы. Несмотря на то, что проблемы, связанные с ПОД/ФТ интересуют умы многих исследователей, финансовых экспертов, юристов и экономистов, авторов, написавших именно серьезные труды по данной теме не так уж много. В их число можно отнести следующих исследователей: Ноздрачев А.Ф., Спектор Е.И., Алиев В.М., Кобозева Н.В., Чиханчин Ю.А. и др.
Нормативную базу настоящего исследования составил Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон). Именно данный нормативный правовой акт Российской Федерации стал основой формирования системы ПОД/ФТ.
Теоретическая значимость исследования заключается в систематизации и обобщении теоретико-методологической базы по изучению системы ПОД/ФТ, объединения наиболее эффективных подходов к управлению указанной областью деятельности, действующих в условиях современности.
Практическая значимость исследования заключается в возможности применения рекомендаций, предложенных в практической части настоящего исследования.
При написании работы были использованы следующие методы: системный анализ, компаративный анализ, структурно-функциональный анализ, количественный и качественный анализ данных. Также были использованы общенаучные методы: дедукция и индукция, анализ и синтез.
Исследовательская работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка. Объем работы – 75 страниц. Первая часть посвящена теоретическим основам системы ПОД/ФТ. Вторая часть освещает эффективность национальной системы ПОД/ФТ. Третья часть посвящена мерам, направленным на повышение эффективности системы ПОД/ФТ.