Тема дипломной работы: Кредитование в коммерческом банке

Дипломная работа поднимает вопрос об актуальности банковского кредитования, как универсального инструмента перераспределения капитала в масштабах национального и международного воспроизводственного процесса. Рассматриваются преимущества кредитования как для крупных предприятий и объединений, так и для малых производственных, сельскохозяйственных, торговых структур, а также для государства и отдельных граждан.

В 1 главе поднимаются такие вопросы, как: понятие и формы банковского кредитования, принципы, методы кредитования. Формы и виды банковского кредитования в РФ.

В 2 главе рассмотрено кредитование в коммерческом банке на примере ПАО Росбанк. Приведена организационно-экономическая характеристика банка. Анализ и оценка кредитного портфеля. Анализ и оценка управления. А также даны рекомендации по совершенствованию управления процессом кредитования в объекте исследования.

Кредит активизирует формирование производительных сил, ускоряет развитие источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен проявлять активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса.
Таким образом, перечисленные выше преимущества кредита подтверждают актуальность темы исследования.
Целью исследования является изучения кредитования в коммерческом банке на примере ПАО Росбанк.
Для реализации данной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Дать характеристику коммерческому банку как кредитору в процессе кредитования физических и юридических лиц.
2. Раскрыть понятие и формы банковского кредитования.
3. Рассмотреть способы регулирования ссудной задолженности.
4. Рассмотреть методы кредитования в коммерческом банке.
5. Рассмотреть особенности и тенденции развития банковского кредитования в РФ.
6. Привести организационно-экономическую характеристику банку.
7. Провести анализ и оценку финансовых результатов деятельности банка.
8. Провести анализ и оценку кредитного портфеля в банке.
9. Разработать авторские рекомендации по совершенствованию управления кредитованием в ПАО Росбанк.
Объектом исследования выступает ПАО Росбанк, как кредитор в процессе кредитования, а предметом – кредитование в банке.
Научной и методической основой исследования послужили законодательные и иные нормативные акты, работы отечественных ученых и специалистов в области кредитования в коммерческом банке, а также труды по экономике, финансам и банковскому делу.
Аналитической базой обоснования концептуальных положений исследования, обеспечения достоверности содержащихся в нем выводов и предложений явились эмпирические данные, материалы периодических изданий, а также материалы годовых отчетов ПАО Росбанк.
В ходе исследований в рамках работы применялись различные методы: логический анализ, системный подход, метод экспертных оценок, ретроспективный анализ, табличный метод и другие.
Структура работы состоит из введения, 2 глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Кредитование — это процесс, охватывающий деятельность банка-
кредитора и заемщика по организации и управлению кредитом.
Кредитование — это триединая совокупность действий, каждое их которых включает в себя набор конкретных мер, направленных на обеспечение интересов как кредитора, так и заемщика. Это означает, что банк, например, не может знать только как технологически правильно выдавать кредит и организовать его погашение, но и в полной мере представлять себе особенности (специфику) самого кредита (как особого экономического отношения) и обеспечить правовую защиту участников кредитной сделки. В этом смысле кредитование — это система действий, каждое из которых решает свою задачу и имеет равновеликое значение по отношению к другим видам деятельности.
Рассматривая сущность кредиты, необходимо выделить его функции:
1) распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);
2) создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);
3) осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).
Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.
В России кредиты делятся по видам в зависимости от:
1) срока оплаты ссуды (краткосрочные - до шести месяцев, среднесрочные - от шести месяцев до одного года, долгосрочные - свыше одного года);
2) объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности, приобретение разнообразных товаров в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в сельском хозяйстве);
3) отраслевой направленности (в промышленность, строительство, на транспорт, в торговлю и т.д.);
4) обеспеченности (прямые - ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные - предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте; необеспеченные);
5) платности за использование (платные - заемщик платит процент, бесплатные - заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента).
В мировой практике используются и другие критерии классификации видов кредита, например, кредит для юридических лиц и физических лиц.
Подводя итоги можно сделать вывод о том, что кредит является важнейшим элементом в развитии российской экономической системы, обеспечивая формирование здоровой экономической среды, развития российского предпринимательства и экономики в целом.
Без понимания сущности кредита и их функций невозможно понимание действия механизмов рыночной экономики, а главное воздействия на них.